Calculateur de TVA Amazon Ads

Pourquoi payez-vous de la TVA sur les publicités Amazon ?

Parce qu'Amazon Ads ajoute la TVA ou la GST de votre pays à vos dépenses publicitaires lorsque vous n'avez pas de numéro de TVA. Une entreprise immatriculée déduit cette taxe dans ses déclarations, elle ne lui coûte donc rien ; un auteur ou un petit vendeur non immatriculé ne le peut pas, et c'est un vrai coût en plus de chaque clic : 20 % en France, 19 % en Allemagne, 21 % en Espagne.

Amazon traite ses frais de publicité comme des services fournis par voie électronique : vendus à quelqu'un sans numéro de TVA, ils portent la taxe du pays de l'annonceur. Amazon ne publie pas ce que chacune de ses sociétés ajoute, pays par pays : la ligne de taxe de votre propre facture Amazon Ads est le chiffre à retenir.

Taxe perdue par an = dépenses publicitaires par mois × 12 × taux de taxe

Peut-on récupérer la TVA des publicités Amazon ?

Seulement en vous immatriculant à la TVA (ou en quittant le régime de la franchise en base de votre pays), et seulement si vos propres revenus ouvrent droit à déduction. Pour les redevances KDP, c'est le cas en France, Allemagne, Irlande, Suède, Royaume-Uni, Inde, Japon, Australie et Canada, et en Émirats arabes unis, Arabie saoudite et Afrique du Sud une fois un seuil d'immatriculation volontaire dépassé. Les créateurs Merch on Demand ont souvent la même réponse, pas toujours : choisissez « Créateur Merch on Demand » dans le calculateur pour voir la leur.

En Pays-Bas, Belgique, Pologne, Singapour, Nouvelle-Zélande et Mexique, cela devrait l'être aussi, mais c'est une lecture de la loi qu'aucune administration fiscale n'a écrite pour les redevances Amazon.

Vos redevances ne portent pas de TVA propre : sur les boutiques de l'UE, Amazon Media EU S.à r.l. au Luxembourg les verse et déclare la taxe, et hors de l'UE ce sont généralement des exportations à taux zéro. Ce qui compte, c'est que la même activité ouvrirait droit à déduction dans votre propre pays (article 169 de la directive TVA de l'UE).

L'immatriculation vous engage, souvent pour des années : 2 ans en France (article 293 F du code général des impôts), 5 ans en Allemagne (§ 19 UStG), au moins 2 ans au Japon et à Singapour. Vous déposez des déclarations pendant tout ce temps, ce qui peut impliquer de payer un comptable : mettez cela en balance avec la taxe récupérée.

Qui ne peut pas récupérer la TVA ?

Les auteurs en Espagne. Les droits d'auteur y sont exonérés de TVA et l'exonération ne peut pas être levée : un auteur KDP qui s'immatricule ne peut donc toujours pas déduire la TVA de ses publicités. L'administration fiscale espagnole l'a écrit pour un auteur Amazon KDP dans la consultation contraignante V0218-23 (13 février 2023) : un tel auteur ne réalise que des opérations exonérées, qui n'ouvrent aucun droit à déduction, même partiel.

• : probablement pas non plus. Les auteurs y sont exonérés, ou hors du champ de la TVA, et aucune administration fiscale n'a dit si l'autoédition via KDP en relève.
• Inde : l'immatriculation transforme la GST en crédit, mais les redevances sont une exportation à taux zéro, donc le crédit s'accumule jusqu'à ce que vous demandiez un remboursement. Une avance de trésorerie, pas une économie.
• Turquie, Égypte et Brésil : non vérifié. Les règles existent, mais aucun texte officiel ne les applique aux redevances Amazon ; demandez à un comptable.
• Les États-Unis n'ont pas de TVA. Depuis le 1er octobre 2025, Amazon ajoute la taxe de vente de l'État de Washington pour une adresse de facturation de Washington, et rien ne peut être déduit.

Et si vous vendez des produits à des particuliers ?

Alors l'immatriculation coûte généralement plus qu'elle ne rapporte. Vous déduisez la TVA de vos publicités, mais vous devez aussi facturer la TVA sur chaque vente, et les particuliers ne peuvent pas la récupérer : sauf si vous pouvez augmenter vos prix, la TVA que vous reversez sur vos ventes dépasse la TVA récupérée sur vos publicités.

Exemple en France : un vendeur sous le régime de la franchise en base avec 5 000 € de ventes et 1 000 € de publicités par mois garde 3 800 €. Une fois immatriculé, ses publicités lui coûtent 1 000 € au lieu de 1 200 €, mais 833,33 € de ses ventes deviennent de la TVA à reverser : il garde 3 167 €, soit 633,33 € de moins chaque mois. L'immatriculation est rentable quand vos ventes ne portent pas de TVA à payer, comme les redevances, ou vont à des entreprises qui la déduisent.

Exemple : 3 000 € par mois de publicités Amazon en France

Une auteure KDP en France sous le régime de la franchise en base (micro-entrepreneur) qui dépense 3 000 € par mois en publicités Amazon paie 600 € de TVA par mois en plus : 7 200 € par an qu'elle ne peut pas récupérer.

Si elle opte pour la TVA (article 293 F du code général des impôts, pour au moins 2 ans), elle déduit cette TVA dans ses déclarations. Ses redevances, versées par Amazon Media EU au Luxembourg, ne portent toujours pas de TVA française, et les droits d'auteur seraient imposables en France, ce qui lui garde son droit à déduction (article 271 V d). Ses publicités lui coûtent alors 3 000 € par mois au lieu de 3 600 €, moins ce que lui coûtent ses déclarations.

3 000 € × 12 × 20 % = 7 200 € de TVA par an

La TVA sur les publicités Amazon, pays par pays

Le taux normal de chacun des 24 pays que nous avons vérifiés, et si un auteur KDP qui s'immatricule peut déduire la taxe sur ses publicités, d'après la loi et les pages de l'administration fiscale de chaque pays (liées en bas de cette page).

« Non vérifié » signifie qu'aucune source officielle ne tranche le cas : demandez à un comptable avant de décider.

Que devez-vous faire ?

D'abord, lisez la ligne de taxe de vos factures Amazon Ads : c'est ce que vous payez réellement. Ensuite, si cette page indique que l'immatriculation vous permettrait de la récupérer, demandez à un comptable ce que vos déclarations vous coûteraient et combien de temps l'option vous engage, puis comparez avec la taxe que vous récupéreriez chaque année.

• Une fois immatriculé, ajoutez votre numéro de TVA aux paramètres de facturation d'Amazon Ads et déduisez la taxe dans chaque déclaration.
• Si vous vendez des produits à des particuliers, comptez la TVA que vous devriez facturer sur vos ventes avant de vous immatriculer.
• Si rien ne peut être récupéré, comptez la taxe dans votre coût publicitaire lorsque vous jugez votre ACOS et vos enchères.